ПИСЬМО ЦБ РФ ГУ по г. Москве от 25.07.1995 N

ПИСЬМО ЦБ РФ ГУ по г. Москве от 25.07.1995 N 05-2-06/176
<ОБ УСИЛЕНИИ КОНТРОЛЯ ЗА СОБЛЮДЕНИЕМ ПРАВИЛ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ И НАЛИЧНО - ДЕНЕЖНЫМ ОБОРОТОМ>

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

ПИСЬМО
25 июля 1995 г. N 05-2-06/176

Главное управление Центрального банка России по г. Москве сообщает, что Центральный банк России письмом от 17.07.95 N 80К отметил неудовлетворительную организацию контроля со стороны коммерческих банков за соблюдением хозорганами Порядка ведения кассовых операций и предельного размера расчетов наличными деньгами.
Так, многие банки не устанавливают обслуживаемым предприятиям лимиты остатка денег в кассах или устанавливают в значительно завышенных размерах, не проводят проверок соблюдения Порядка ведения кассовых операций.
Банками не выполняются требования Указа президента Российской Федерации от 23 мая 1994 г. N 1006 и совместных указаний Госналогслужбы России, Минфина России и Центрального банка России о порядке применения его положений в части направления в налоговые органы представлений для рассмотрения дел о финансовой и административной ответственности. Во многих случаях такие представления не направляются вообще или направляются с длительной задержкой, что не позволяет налоговым органам принимать решение о привлечении виновных в нарушениях должностных лиц к административной ответственности в связи с истечением для этого установленного срока.
В целях сокращения неоправданного налично - денежного оборота Главное управление по поручению Центрального банка России предлагает:
- в соответствии с Указом Президента России от 23 мая 1994 года N 1006 "Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей" активизировать работу по контролю за соблюдением предприятиями, учреждениями и организациями порядка ведения кассовых операций, информируя налоговые инспекции по фактам выявленных нарушений;
- проанализировать за I полугодие и 9 месяцев 1995 года состояние ведения порядка кассовых операций по клиентуре банка и о результатах сообщить Экономическому управлению, соответственно, до 4 августа и 4 октября текущего года с приложением справки о проверках .

И.о. начальника Главного Управления
ЦБ России по г. Москве
А.В. Десятниченко

Приложение
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 25 июля 1995 г. N 05-2-06/176

СПРАВКА
О ПРОВЕРКАХ СОБЛЮДЕНИЯ ПОРЯДКА
ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ
И УСЛОВИЙ РАБОТЫ С ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ

1. Количество обслуживаемых организаций
2. Фактически проверено
3. Процент охвата проверками
4. Количество предприятий и организаций,
допустивших нарушения, - всего
5. В % к числу проверенных
6. Виды нарушений:
а) превышение лимита остатка кассы:
- количество предприятий
- количество случаев
- сумма
б) расчеты н/д свыше 2 млн. рублей:
- количество предприятий
- количество случаев
- сумма
в) неоприходование
денег, полученных в банке:
- количество предприятий
- количество случаев
- сумма
г) другие виды нарушений:
- количество предприятий
- количество случаев
- сумма
7. Сумма нарушений - всего
8. Количество материалов проверок,
переданных на рассмотрение:
- налоговым органам
- правоохранительным органам
- другие меры
9. Принятые меры
к предприятиям и организациям:
а) за расчеты свыше 2,0 млн. рублей:
- количество
- сумма
б) за неоприходование денег,
полученных в банке:
- количество
- сумма
в) за сверхлимитную кассовую наличность:
- количество
- сумма
10. Принятые меры к руководителям предприятий
и организаций:
- количество
- сумма